受益所有权缺陷影响意大利原本良好的FATF评分

金融行动特别工作组（FATF）在去年的一次评估后认为，意大利针对非法金融的防御体系及相关工作总体有效，但也批评了该国限制对受益所有人国家数据库的访问，甚至连执法部门也无法获取相关数据。 

在周四发布的一份长达264页的评估报告中，该组织（即FATF）肯定了意大利监管机构在反洗钱监管方面对金融服务公司的监督质量，并称赞了调查人员与其他公共机构在处理涉及犯罪集团的复杂洗钱案件时展现出的“高度成熟的协调机制”。 

但FATF指出，意大利因应对法律诉讼而暂停受益所有权国家登记系统，并停止收集更多相关信息的做法，已经削弱了该国追踪这些犯罪集团资金流向的能力。 

FATF主席Eliza de Anda Madrazo周四表示：“意大利在追回因有组织犯罪而流失的资金方面展现出了坚定承诺，意大利当局也具备追踪及没收非法资产所需的工具和调查能力。”“意大利必须保持这一势头，并填补犯罪分子试图利用的剩余漏洞。” 

总体而言，FATF在八项有效性指标上给予意大利“较高有效性”评级（第二高等级），其中包括金融监管、金融情报运用以及对洗钱案件的追诉；而在其余三项指标中，包括涵盖受益所有权问题的企业透明度，则给予“中等有效性”评级（第二低等级）。 

在FATF的40项技术标准中，意大利有36项被评为“合规”或“基本合规”，仅在企业透明度、代理银行业务以及政治公众人物（PEP）管理方面存在不足。 

2024年10月，在企业服务提供商及其行业协会对该数据库的合法性提出挑战后，意大利政府关闭了受益所有权登记系统。相关案件目前仍在卢森堡的欧盟法院审理之中。     

这一决定使意大利调查人员及该国金融情报机构UIF不得不依赖国家企业登记系统Registro delle Imprese来获取企业所有权信息，并按个案向外国同行机构及本地受反洗钱监管的机构请求类似资料。 

FATF在去年6月对意大利进行现场评估后总结称：“尽管企业登记系统中的信息……看似具有一定参考价值，但其中并不包含有关[股东]表决权或其他控制方式的信息。” 

该组织呼吁意大利恢复对受益所有权登记系统的访问权限，或寻找替代方式，使公共机构能够及时且有效地获取相关信息。 

推动这一决定逆转的主要权力并不在FATF，而在欧盟。欧盟已要求各成员国政府在今年7月前重新向公共机构、受反洗钱监管的机构，以及具有“合法利益”的记者和其他相关方开放受益所有权登记系统。 

成熟度 

FATF周四指出，尽管犯罪集团在意大利构成了有据可查且严重的威胁，但各政府机构能够协同合作，将其绳之以法，并对这些组织的资金运作展现出“较强”的理解能力。 

FATF特别对金融安全委员会的设立表示特别赞赏。通过这一平台，意大利金融警卫队（Guardia di Finanza）及其他机构能够在调查有组织犯罪的同时，“平行”推进与非法金融相关案件的侦办。  

FATF总结称：“这一机制促成了大量洗钱案件的起诉和定罪。” 

FATF还特别提到，UIF在打击非法金融活动方面发挥了“核心且有效的作用”，并称赞意大利官员在评估本国面临非法资金的脆弱性时所采用的“稳健、清晰且全面的”方法论。 

米兰学术研究中心Transcrime副主任Michele Riccardi向ACAMS moneylaundering.com表示：“该报告证实了意大利体系的成熟性及其完善能力，而这些能力正是该国近一个世纪以来长期面对重大威胁——尤其是黑手党威胁——所形成的结果。” 

在意大利的特定非金融行业和职业中，只有公证员和审计师对金融犯罪相关风险展现出较为扎实的理解。相比之下，律师及房地产从业人员则往往依赖银行及其他机构来识别并上报可疑交易。 

FATF进一步指出，负责监管DNFBPs的意大利财政警察局（Guardia di Finanza）在遏制违规行为和推动合规方面，过度依赖冗长程序及罚款措施，因此敦促该机构更多运用整改措施及定制化指引来实现相关目标。 

罗马JS Italy公司顾问Mirco di Lorenzo表示，FATF的结论反映了实际情况。 

“该体系在调查与起诉的下游环节运作得相当好，但在上游环节效果较弱，尤其是在（公司）透明度及（金融犯罪）预防方面，”di Lorenzo表示。 

请联系 Gabriel Vedrenne，电子邮箱：gvedrenne@acams.org 

• 主题: 反洗钱法规与立法, 反洗钱/反恐怖主义融资
• Document Date: 四月 23, 2026